Questões de Tesouraria

Questão 361873

• Banca: FUNRIO
• Órgão: FURP-SP
• Ano: 2010
• Provas: FUNRIO - 2010 - FURP-SP - Assistente Financeiro
• Disciplina: Conhecimentos Bancários
• Assuntos: Cobrança Bancária; Produtos e Serviços Bancários; Tesouraria

De acordo com o autor Masakazu Hoji, em sua obra Administração Financeira e Orçamentária: Matemática Financeira Aplicada, Estratégias Financeiras e Orçamento Empresarial, negociar linhas de crédito com instituições financeiras, constitui atividade que integra a seguinte função de tesouraria:

• A. administração de riscos e flutuação de preços e taxas.
• B. contas a pagar.
• C. negociação e controle de empréstimos e financiamentos.
• D. negociação e controle de garantias e seguros.
• E. crédito e cobrança.

Gabarito: C

Comentários

• a correta e a letra c (negociaçâo e controle de empréstimos e financiamentos).
•  Este, seu comentário  explicou tudo a respeito da questão.
• FUNDAMENTOS E PRÁTICA DE TESOURARIA 
  A tesouraria de empresas não financeira por ser uma área de apoio à unidade de negócio, não tem como finalidade a geração de lucro, porém, pode ser estruturada para agregar valores visando geração de lucro tais como:
  Ø     Viabilização econômica de projetos;
  Ø     Obtenção de recursos de custos adequados;
  Ø     Maximização da rentabilidade das aplicações financeiras.
    
  FINALIDADE BÁSICA  Assegurar recursos e instrumentos financeiros necessários à manutenção e viabilização dos negócios da empresa.
   
  FUNÇÕES DA TESOURARIA E RESPECTIVAS ATIVIDADES  
  ·     PLANEJAMENTO FINANCEIRO
   
  Ø     Elaborar projeção de fluxo de caixa.
  Ø     Analisar a estrutura de capital e propor alternativas de financiamento. 
  Ø     Estabelecer política de aplicação financeira.  
  Ø     Estabelecer política de financiamento de capital de giro.
    
  ·     ADMINISTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
   
  Ø     Controlar os recursos disponíveis em bancos e em caixa. 
  Ø     Elaborar e analisar a Demonstração do Fluxo de Caixa Realizado. 
  Ø     Fazer conciliação bancária. 
  Ø     Planejar e executar ações para suprir insuficiências de caixa. 
  Ø     Planejar e executar ações para maximizar as sobras de caixa. 
  Ø     Analisar alternativas de financiamento de capital de giro. 
  Ø     Analisar antecipações de recebimentos e pagamentos.
   
  ·     NEGOCIAÇÃO E CONTROLE DE APLICAÇÕES FINACEIRAS
   
  Ø     Analisar os aspectos legais e financeiros das aplicações financeiras. 
  Ø     Negociar e controlar as aplicações financeiras. 
  Ø     Conceder limite de crédito para instituições financeiras. 
  Ø     Conceder e analisar a rentabilidade das aplicações financeiras. 
   
  ·     NEGOCIAÇÃO E CONTROLE DE EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS
   
   
  Ø     Analisar os aspectos legais e financeiros das modalidades de empréstimos e financiamentos. 
  Ø     Negociar linhas de crédito com instituições financeiras. 
  Ø     Negociar e controlar empréstimos e financiamentos bancários. 
  Ø     Negociar e controlar operações de leasing. 
  Ø     Controlar e analisar os custos de empréstimos e financiamentos.