Questão de conhecimento de flexão de substantivos para o plural e de vocabulário, vamos às alternativas para identificar qual é alternativa em que o uso do singular ou do plural está INCORRETO:
A) Correta - Gymnastics are my favourite sport.
Ginástica é meu esporte favorito.
Aqui, o correto seria: Gymnastics is my favorite sport, pois Gymnastics, apesar de terminar com s, é uma palavra no singular (ginástica) por isso deveria ser usado o verbo no singular (is) para concordar.
B) Incorreta - The police are investigating the murder.
Os policiais estão investigando o assassinato.
Nessa alternativa, apesar de parecer estar errada, está certa, pois o substantivo "police" não muda quando colocado no plural, por isso o uso do verbo no plural (are) não torna a frase incorreta.
C) Incorreta - They are nice people.
Eles são pessoas legais
Frase corretamente escrita
D) Incorreta - The Government want to increase taxes.
O governo quer aumentar as taxas
O sujeito "the government" pode ser substituído por "eles", por isso a concordância do verbo no plural pode ser o want mesmo.
Gabarito: A