Questão 3925582

• Banca: CFC
• Órgão: CFC
• Ano: 2006
• Provas: CFC - 2006 - CFC - Auditor Independente - SUSEP
• Disciplina: Contabilidade Geral
• Assuntos: Procedimentos Específicos; Seguradoras

Peter Brown, americano residente em Miami, casado com Marta A. Brown, brasileira, residente em São Paulo. Marta, a esposa, procura um corretor para contratar seguro para sua residência. O prêmio foi estipulado em R$ 62.000,00, sendo que o pagamento será feito pelo esposo, Peter, por meio de ordem de pagamento do exterior. Nesse caso, considerando as determinações da Circular SUSEP nº 327/2006, que estabelece controles específicos para o tratamento de situações relacionadas à prática de lavagem de dinheiro (Lei nº 9.613/98), é correto afirmar que:

• A. A corretora de seguros deve informar a transação à SUSEP, no prazo máximo de vinte e quatro horas.
• B. A seguradora somente informará a transação à SUSEP após análise do caso, pois trata-se de situação enquadrada no Grupo 2 das disposições da citada circular.
• C. A corretora de seguros informará a transação ao auditor independente, que incluirá tal fato em seu relatório circunstanciado, emitido semestralmente e em atendimento à citada circular.
• D. A corretora de seguros não informará a transação à SUSEP, pois trata-se de operação dentro dos padrões de mercado e foram obtidos todos os dados cadastrais exigidos pela citada circular.

Gabarito: A

Comentários

• GABARITO: LETRA A.

  Art. 12. As sociedades e os corretores deverão comunicar à SUSEP, no prazo de vinte e quatro horas contadas de sua verificação:

  I – a proposta ou a ocorrência de operação listada no Grupo 1, independentemente de qualquer análise; e 

  II – a proposta ou a ocorrência de operação que seja classificada no Grupo 2 após sua análise.