Questão 3926266

• Banca: CFC
• Órgão: CFC
• Ano: 2008
• Provas: CFC - 2008 - CFC - Auditor Independente - SUSEP
• Disciplina: Contabilidade Geral
• Assuntos: Procedimentos Específicos; Seguradoras

De acordo com a Circular SUSEP nº. 349/07, que altera a Circular SUSEP nº. 327/06, que dispõe sobre os controles internos específicos para o tratamento de situações relacionadas ao crime de lavagem de dinheiro, o que deverá ser comunicado à SUSEP pelas sociedades supervisionadas?

• A. Somente os crimes de lavagem de dinheiro que forem efetivamente comprovados.
• B. Todas as ações implementadas pela sociedade supervisionada, nos casos de suspeita de crime de lavagem de dinheiro.
  
• C. A ocorrência de situações previstas nessa Circular, no prazo de 48 horas, ou a comunicação de forma negativa, no caso de não ocorrerem as situações previstas, até o quinto dia útil ao do encerramento de cada semestre.
  
• D. A ocorrência de operações suspeitas de que tratam essas Circulares, no prazo de 24 horas, ou a comunicação de forma negativa, no caso de não ocorrer este tipo de operação, até o dia 20 do mês subseqüente ao mês no qual não forem verificadas as situações previstas.
  

Gabarito: D