Questão 3926302

• Banca: CFC
• Órgão: CFC
• Ano: 2008
• Provas: CFC - 2008 - CFC - Auditor Independente - SUSEP
• Disciplina: Contabilidade Geral
• Assuntos: Procedimentos Específicos; Seguradoras

De acordo com a Circular SUSEP nº. 327/06, as sociedades devem adequar suas estruturas de controles internos de modo a identificar práticas de crimes de lavagem de dinheiro. Indique a alternativa correta.

• A. Os estudos deverão abranger todos os produtos comercializados e serão validados semestralmente pela auditoria interna.
  
• B. Os estudos deverão abranger todos os produtos comercializados e serão validados semestralmente.
• C. A estrutura de controles internos específicos deverá ser desenvolvida e implementada mediante validação dos auditores independentes.
  
• D. A auditoria interna poderá ser indicada como responsável pelo cumprimento do disposto na Lei nº. 9.613/98 e demais regulamentações relacionadas com a lavagem de dinheiro.
  

Gabarito: A