Gabarito: D
Se num determinado dia um banco tiver mais saques do que depósitos, o saldo será negativo. Para que os bancos não fechem o dia assim, existem as operações compromissadas, em que outro banco superavitário empresta dinheiro a um banco deficitário em troca do rendimento de um título, se for público utiliza-se como referência a taxa SELIC over, se for privado, a taxa DI (Depósito interbancário).
Tal operação também pode ser feita com o banco central, através do redesconto.
A operação compromissada garante que, no dia seguinte, através da operação reversa, o banco que emprestou dinheiro terá o rendimento do título e seu dinheiro de volta, e o banco que recebeu o dinheiro devolverá a quantia e recomprará o título.
A tesouraria é responsável por realizar essas operações.
ATIVO: Recursos destinados aos tomadores de empréstimo (Bancos ganham dinheiro)
PASSIVO: Recursos obtidos através dos depósitos dos clientes (Bancos perdem dinheiro)
SPREAD: ATIVO menos PASSIVO.