Questão 276046

• Banca: ESAF
• Órgão: CVM
• Ano: 2010
• Provas: ESAF - 2010 - CVM - Analista - Normas Contábeis e de Auditoria - prova 2; ESAF - 2010 - CVM - Analista de Mercado de Capitais - prova 2; ESAF - 2010 - CVM - Inspetor - prova 2
• Disciplina: Economia
• Assuntos: Finanças; Setor Financeiro

Derivativos, entre os quais swaps, são modelados para

• A. transferir riscos tal como se dá com o seguro de danos.
• B. permitir o uso de informações visando lucros.
• C. equacionar efeitos de variações opostas em posições credoras e devedoras.
• D. facilitar a especulação com volatilidade preço de ativos.
• E. tornar simples a arbitrabilidade preço de ativos financeiros.

Gabarito: C

Comentários

• SWAP, instrumento financeiro derivativo, contratado com contraparte central garantidora, no qual se estabelece uma troca futura de rentabilidade, resultante da comparação entre o valor inicial da operação corrigido pela variável 1, escolhida pela Parte, e a variável 2, escolhida pela Contraparte. As possíveis variáveis de correção seguem relação disponibilizada pela B3 – Segmento BM&FBovespa na Tabela Auxiliar – Swap.

  FONTE: B3. BRASIL BOLSA BALCÃO.