SóProvas

ID
2840062
Banca
IBGP
Órgão
PBH Ativos S.A.
Ano
2018
Provas
Disciplina
Análise de Balanços
Assuntos

Na estrutura da administração financeira da empresa, o tesoureiro administra o fluxo de fundos. Sua preocupação constante é dispor de recursos suficientes para pagar os compromissos da empresa em seus vencimentos, sendo o responsável pela liquidez da empresa. O tesoureiro mantém relações externas com banqueiros e dirigentes de instituições financeiras não bancárias, bancos de investimento e financeiras.

O tesoureiro é responsável pelas seguintes atividades na empresa, EXCETO:

Alternativas
Comentários

  • DEPARTAMENTO FINANCEIRO:

     

    --> Tesouraria:

    - Elabora o orçamento de caixa (orçamento de curto e médio prazo), operacional.

    - Paga e recebe contas.

    - Realiza a custódia (guarda) monetária.

    - Controle da entrada e saída de dinheiro.

     

    --> Contabilidade:
    - Controle patrimonial (demonstrações e balanços contábeis)

  • Gab D

  • A tesouraria é uma das atividades realizadas pelo setor financeiro.

    Em empresas maiores temos uma diretoria financeira, dentro da qual existe um setor denominado de tesouraria. Em empresas menores, temos simplesmente um setor denominado de financeiro, no qual se realiza atividades de tesouraria.

    A tesouraria é responsável pelo controle diário de entradas e saídas de dinheiro de uma empresa. Realiza o pagamento dos compromissos da empresa, guarda (custódia) dos recursos monetários, elabora previsões (orçamento) de receitas e despesas.

    Dentre as alternativas a única que não traz uma atividade do setor financeiro é a alternativa “D”. As demonstrações contábeis são elaboradas pelo setor de contabilidade.

    Gabarito: D