Questão 3052441

• Banca: IADES
• Órgão: BRB
• Ano: 2019
• Provas: IADES - 2019 - BRB - Escrituário
• Disciplina: Administração Geral
• Assuntos: Gestão de processos

Assinale a alternativa que indica os objetivos da função de compliance em uma instituição financeira.

• A. Assegurar que a instituição atue em conformidade com a legislação, com as normativas dos órgãos reguladores e com os regulamentos internos, de modo a garantir a eficiência, a eficácia e a confiabilidade organizacional.
• B. Garantir que as estratégias empresariais se completem segundo o cronograma planejado.
• C. Incrementar o acesso a novos clientes por meio do aumento da gama de serviços ofertados.
• D. Assegurar o retorno financeiro dos investimentos de clientes e acionistas por meio de redução da burocracia e extinção de atividades-meio com finalidade de controle interno.
• E. Completar o quadro de pessoal com ações de recrutamento, seleção e contratação de mão de obra especializada e capacitada para atividades relacionadas ao core business da instituição.

Gabarito: A

Comentários

• GABARITO LETRA A

  Compliance

  Segundo a definição de compliance trazida por Rossetti e Andrade (2019).

  Compliance consiste na “conformidade no cumprimento de normas reguladoras, expressas nos estatutos sociais, nos regimentos internos e nas instituições legais do país.” 

  Assim, a missão fundamental do compliance é zelar para que as normas, leis e regulamentos sejam cumpridos, assim como, sejam observados altos padrões de integridade e conduta ética no desenvolvimento da atividade da empresa.

  De forma simplificada temos:

  COMPLIANCE = Normas + Conduta Ética/Íntegra

  Fonte: Profº Marcelo Soares

• Gab. A - Assegurar que a instituição atue em conformidade com a legislação, com as normativas dos órgãos reguladores e com os regulamentos internos, de modo a garantir a eficiência, a eficácia e a confiabilidade organizacional.

• Compliance significa “conformidade no cumprimento de normas reguladoras, expressas nos estatutos sociais, nos regimentos internos e nas instituições legais do país.”. A alternativa que melhor descreve esse conceito é a alternativa A.

  Para recordar de forma simplificada:

  Compliance = Conformidade + Conduta ética/Íntegra

  Gabarito: A

• Para resolução da questão em análise, faz-se necessário o conhecimento de governança, sendo mais especificamente cobrado compliance.

  
  

  Diante disso, vamos a uma breve explicação:

  
  

  Os modelos de governança preconizados devem agregar elementos que visem garantir aos interessados (stakeholders) uma gestão organizacional com equidade (fairness), transparência (disclosure) e responsabilidade pelos resultados (accountability) num ambiente de cumprimento às normas (compliance).

  
  

  Com relação à função compliance, esta complementa as funções da auditoria interna mantendo a sua independência, mas sem gerar superposição de funções. Ademais, as políticas de compliance referem-se ao cumprimento de regras pré-estabelecidas (normas, leis, regras de controles internos e externos), além de todas as políticas e diretrizes estabelecidas para o seu negócio.

  
  

  Portanto, estar em compliance é estar em conformidade com leis e regulamentos externos e internos da organização ou instituição.

  
  

  Ante o exposto, assegurar que a instituição atue em conformidade com a legislação para garantir a eficiência, a eficácia e a confiabilidade organizacional é exatamente o objetivo do compliance, conforme conceito visto acima, ou seja, estar conformidade com leis, regulamentos, políticas, etc.

  
  
  Gabarito do Professor: Letra A.