Questão 3917887

• Banca: CFC
• Órgão: CFC
• Ano: 2011
• Provas: CFC - 2011 - CFC - Auditor Independente - BCB
• Disciplina: Contabilidade Geral
• Assuntos: Instituições Financeiras; Procedimentos Específicos

Diversas são as situações que podem configurar indício de ocorrência dos crimes previstos na Lei n.º 9.613/98 e suas posteriores alterações, que objetiva a Prevenção e o Combate aos Crimes de “Lavagem” ou Ocultação de Bens, Direitos, e Valores, relacionados com operações em espécie ou em traveller’s cheques, como a de:

• A. inúmeros depósitos de valores não significativos, cujo conjunto não alcança valor de relevância.
• B. aumento substancial no volume de depósitos por qualquer pessoa (PF ou PJ) sem causa aparente, em especial se transferidos, em curto espaço de tempo, a destino anteriormente não relacionado com o depositante.
• C. movimentação de recursos em capitais de estados.
• D. troca de notas de grande valor por grande quantidade de notas de pequeno valor.

Gabarito: B